Særavgift
Særavgift rapporteres månedlig til Skatteetaten gjennom Elsær-systemet. For bedrifter som selger varer via Vinmonopolet eller bruker EDI-løsninger, er korrekt håndtering av avgiftsperioder, kreditnotaer og ordretransaksjoner viktig for riktig rapportering. Denne guiden forklarer hvordan særavgift fungerer i Kundan, hvordan rapportene genereres, og hvordan du kontrollerer rapporteringsgrunnlaget før innsending.
Rapporten for særavgift finner du ved å klikke på «Rapporter» i menyen til venstre og velge fanen «Avgifter». Her vil du se en oversikt over alle avgiftsperiodene dine.
Særavgiften rapporteres inn den 18 hver måned og baseres på forrige måneds salg, altså fra 01 – 30/31 måneden før.
Tallene fra rapporten legges inn i ELSÆR hos Skatteetaten.no.
Slik fungerer det
Særavgiften i Kundan beregnes når du bekrefter en ordre. Dette gjelder både for EDI ordrer til Vinmonopolet og manuelle ordrer til andre kunder.
Avgiften skal beregnes når varen selges og går ut fra ditt lager, og er derfor ikke beregnet på opprettelse av faktura, som kan sendes ut ved en senere anledning.
Dersom en rapporteringsperiode er lukket, er den også låst for endringer. Ordrer eller kreditnotaer som tilhører en lukket periode, men som ikke er fullført, vil dermed bli lagt til neste åpne periode.
Vi anbefaler å fullføre kreditnotaer til perioden de tilhører.
F.eks. er kreditering for retur av varer basert på dato for tilhørende ordre. Dersom ordren ligger i en periode som er låst, legges kreditnotaen til neste åpne periode.
Status og kontroll av rapporten
I oversikten over Avgifter kan rapportene ha 2 forskjellige statuser: «Pågående» for inneværende måned , og «Lukket» for måneder som er ferdig og rapportert inn.
Før du rapporterer inn tallene fra Særavgiften, anbefaler vi at du kontrollerer transaksjonene som danner rapporten. Dette gjør du ved å klikke deg inn på måneden du skal rapportere og velger fanen «Oppføringer». Der vil du se alle ordrene som danner rapporten. Mer utfyllende info om ordren og avgiftene knyttet til bestemte ordrer får du ved å klikke på en ordrelinje.
Dersom det dukker opp ordrer som tilhører andre rapporteringsmåneder, må dette undersøkes nærmere. Trenger du hjelp til dette, så send oss en epost med beskrivelse til [email protected].
Lukking og rapportering av periode
Rapporten med tall får du hentet ut først når du har lukket perioden. Du vil da kunne laste ned en Excell fil med tallene som du fører inn i Elsær.
Til info: Vi jobber med å sette opp en Elsær-fil som du kan importere direkte til Skatteetaten.
Rapporten du får ut vil se noen lunde slik ut og inneholde alle avgiftene i perioden du rapporterer inn:
Denne excell filen har også en fane som heter «Oppføringer», slik at du kan kontrollere alle transaksjonene i rapporten.
Når du har kontrollert rapporten kan du legge inn tallene på de forskjellige avgiftene i Elsær hos Skatteetaten.
Kundan har dessverre ingen innsikt hos Skattetaten og hvordan rapporteringen fungerer der, så problemer ved rapportering må vendes mot Skatteetaten.
Tilleggskoder
Dersom du har fått varer i retur til lager, har hatt uttak til avgiftsfri bruk, registrerer manko osv., vil du i rapporten se at ordren det gjelder har en tilleggskode. Tilleggskodene skal benyttes for å gi et riktig «bilde» av de avgiftspliktiges særavgiftregnskap og en riktig statistikk.
Tilleggskodene blir lagt til f.eks. ved kreditering av en ordre, der man ved fullføring av kreditnota velger årsak som «Manko», «Tilintetgjort» eller «Retur».
Merk: Ved retur av varer til lager, vil avgiftene beregnes når kreditnota opprettes og fullføres med årsaken «Retur».
Feilmeldinger ved innrapportering
Får du feilmeldingen «Rapporteringsperioden ikke er gyldig», eller «Særavgiftsgruppekoden er ikke gyldig, eller du har ikke rapporteringsplikt for denne», må du sjekke fanen «Oppføringer» i filen du har hentet ut. Disse feilmeldingene får du dersom rapporten inneholder ordrer fra en annen måned.
Ta kontakt med oss på [email protected] dersom du trenger hjelp med dette.
Ofte stilte spørsmål
Hva er særavgift?
Særavgift er en avgift som rapporteres til Skatteetaten gjennom Elsær-systemet. Avgiften beregnes basert på varer som er solgt og sendt ut fra lageret i en bestemt rapporteringsperiode.
Hvordan rapporterer man særavgift i Elsær?
Tallene fra særavgiftsrapporten i Kundan eksporteres til en Excel-fil og registreres manuelt i Elsær hos Skatteetaten. Rapporten hentes ut etter at rapporteringsperioden er lukket.
Når rapporteres særavgift?
Særavgiften rapporteres den 18. hver måned og er basert på salget fra forrige måned.
Hvordan fungerer særavgift i Kundan?
Kundan beregner særavgiften når en ordre bekreftes. Dette gjelder både EDI-ordrer til Vinmonopolet og manuelle ordre til andre kunder. Avgiften beregnes når varen forlater lageret, ikke når fakturaen opprettes.
Hva skjer dersom en periode er låst?
Når en rapporteringsperiode er lukket, låses den for endringer. Ordrer eller kreditnotaer som ikke er fullført innen perioden, flyttes automatisk til neste åpne rapporteringsperiode.
Hvordan håndteres kreditnotaer i særavgiftsrapportering?
Ved retur, manko eller tilintetgjøring registreres kreditnotaer med en tilleggskode. Avgiftene beregnes når kreditnotaen opprettes og fullføres med riktig årsak.
Hvorfor får jeg feilmeldingen “Rapporteringsperioden er ikke gyldig”?
Denne feilmeldingen oppstår vanligvis dersom rapporten inneholder ordrer fra en annen rapporteringsmåned enn perioden som rapporteres inn. Kontroller fanen “Oppføringer” i rapportfilen for å finne avvik.
Hvordan kontrollerer jeg transaksjoner i rapporten?
Du kan kontrollere transaksjonene ved å åpne rapporteringsmåneden og velge fanen “Oppføringer”. Her vises alle ordrelinjer og avgifter som danner grunnlaget for rapporten.
Hva er tilleggskoder i særavgift?
Tilleggskoder brukes for å dokumentere hendelser som retur av varer, manko eller avgiftsfrie uttak. Kodene gir et korrekt grunnlag for særavgiftsregnskapet og statistikken som rapporteres til Skatteetaten.